第二部分：柳州市林业技术推广站  2020年单位决算报表

详见附件

第三部分：柳州市林业技术推广站2020年度单位决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计654.16万元，支出总计651.48万元，与2019年相比，收、支分别增加381.43万元、375.67；分别增长139.86%、136.21%

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计654.16万元，其中：一般公共预算财政拨款收入326.04万元；占比49.84%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入0万元，占比0% ；事业收入0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；附属单位上缴收入0万元，占比0%；其他收入328.13万元，占比50.16%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计651.48万元，其中：基本支出284.2万元，占 43.62%；项目支出367,28万元，占56.38%；经营支出0万元，占 0%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本单位2020年度财政拨款收、支总决算 326.04万元、325.44万元。与 2019 年相比，财政拨款收、支总计各增加115.29万元、103.76万元，增长54.70%、46.81%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。  

单位 2020年度财政拨款支出 325.44万元，占本年支出合计的 49.95%。与 2019 年相比，财政拨款支出增 103.76 万元，增加46.81%。

（二）财政拨款支出决算结构情况（根据公开表格作表述）

2020 年度财政拨款支出 325.44 万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 0万元，占0%； 教育（类）支出0万元，占 0%；科学技术（类）支出0万元，占 0%；文化体育与传媒（类）支出 0万元，占0%；社会保障和就业（类）支出51.36万元，占 15.78%；卫生健康（类）支出13.12万元，占4.03%；农林水（类）支出240.64 万元，占 73.95%； 住房保障（类）支出20.31万元，占 6.24%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020 年度财政拨款支出年初预算为293.06万元，支出决算为326.04万元，完成年初预算的111.25%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有绩效奖、年度考核优秀奖励；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

1.社会和保障就业支出（类）事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）。年初预算为11.05万元，支出决算为13.06万元，完成年初预算的 118.19%。决算数大于预算数的主要原因是根据相关文件核增事业单位退休人员生活补助。

2.  社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 20.82万元，支出决算为 27.82万元，完成年初预算的 133.62 %。决算数大于预算数的主要原因是绩效工资总量核增、增人增资配套养老保险。

3.社会保障和就业支出（类）事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费（项）。年初预算为10.41万元，支出决算为 10.48万元，完成年初预算的100.67%。决算数大于预算数的主要原因是绩效工资总量核增、增人增资相配套职业年金。

4.医疗卫生与计划生育支出（类）事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为9.76万元，支出决算为13.12万元，完成年初预算的134.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是绩效工资总量核增、增人增资配套医疗保险。

5.  农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。年初预算为159.58万元，支出决算为199.39万元，完成年初预算的124.95％。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有绩效奖、年度考核优秀奖励。

6.  农林水支出（类）林业和草原（款）技术推广与转化（项）。年初预算为10.87万元，支出决算为6.12元，完成年初预算的56.3％。决算数小于预算数的主要原因：林业科技与科普知识推广项目尚有尾款未付。

7. 农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。年初预算为53.31万元，支出决算为35.12万元，完成年初预算的65.88％。决算数小于预算数的主要原因森林资源信息管理平台尚有尾款未付。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为15.61万元，支出决算为20.31万元，完成年初预算的130.11％。决算数大于预算数的主要原因是绩效工资总量核增、增人增资。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出284.2万元，其中：

人员经费266.12万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、对个人和家庭的补助、退休费、生活补助；

公用经费18.08万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为 2.49万元，支出决算为2.34万元，完成预算的93.96%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为2万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.34万元，完成预算的69.39%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.91万元，增长63.63%，其中：公务用车购置及运行费支出 决算增加0.66万元，增长49.25%；公务接待费支出决算增加0.25万元，增长277.78%。

公务用车购置及运行费支出增长的主要原因是单位公车报废，2020年检查项目增加，用于外出作业调查的租车费用增加；公务接待费支出增加的主要原因是2020年单位项目检查增加，相应的公务接待费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算2万元，占85.47%；公务接待费支出决算0,34万元，占14.53 %。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出2万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出2万元。主要用于外出调查作业租车费、过路费（2020年，单位所属的公务用车已报废）。

3.公务接待费支出0.34万元。其中：

外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

国内公务接待支出0.34万元。主要用于接待上级单位检查验收。2020 年共接待国内来访团组5个、来宾25人次。

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位 2020年度无政府基金预算财政拨款收入及支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本单位2020年度无国有资本经营预算财政拨款收入及支出。

十、2020  年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，整体绩效项目1个，共涉及预算资金361.57万元，自评覆盖率达到100% 。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，整体绩效项目自评得分为92分。

单位整体绩效自评情况分析：

1. 产出指标完成情况分析

（1）完成数量。2020年我单位6个三级数量指标：①一年以来推广麻竹栽培技术，麻竹种植面积约8338亩；②推广产出油茶、杉木，桉树良种苗木共计2100万株；③推广速生丰产林营造技术，种植面积约110亩；④实施科技推广、试验示范林500亩；⑤开展林业技术培训1230人次，累计发放资料7200份；⑥开始林木种苗质量与执法检查20人次，打假1次。

（2）完成质量。2020年我单位质量三级指标包括：完成柳州螺蛳粉原材料（竹笋种植）基地的建设工作，在群众中扩大了麻竹种植面积；油茶、杉木、桉树、速生丰产林示范基地的建设完成情况良好，达到自治区或市级验收结果，培训技术人员、林木种苗质量执法检查均达到计划要求。

（3）实施进度：截至2020年12月底基本完成。

（4）成本节约情况：预算控制率在100%内。

2.绩效指标完成情况分析

（1）社会效益：油茶造林良种率达到100%

（2）生态效益：保持自然生态，调节城市生态环境平衡的功能。

（3）可持续影响：逐步提高森林质量和经济林产量。

3.满意度指标完成情况分析

市直机关、企事业单位和群众满意度95%。

发现的主要问题及原因：一是在工作目标的数量、质量、标准的不够明确、工作目标没有分解到岗、细化到人；二是还存在一些岗位工作难以量化的现象，严格意义上的量化考核难以执行，在某种程度上，影响了考核质量；三是没有建立起激励制约的监督机制，存在责、权、利脱节，奖励的激励作用不明显，处罚的惩戒效果体现也不充分。

下一步改进措施：一是制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，要健全组织，明确职责；二是要有专人负责制定考核方案、组织实施考核，形成目标管理体系，保障考核工作顺利实施；三是对一些定性指标，要在实地检查的基础上，进行综合考查；对一些阶段性考核目标，要特别注意平时考核资料的积累，加大日常考核督查力度，并建好台账，使之成为年度考核的重要依据；四是要增强考核透明度，及时公布考核结果，让被考核科室及个人知道工作达标情况、所处位次，以便及早采取措施改进、推动工作。

十一、其他重要事项的情况

（一）事业机构运行经费支出情况。2020年度单位事业运行经费支出199.4万元，比 2019年增加 55.5万元，增长38.56%，增加原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有绩效奖、年度考核优秀奖励等。

（二）政府采购支出情况。2020年度单位政府采购支出总额213.87万元，其中：货物支出0.87万元、服务支出213万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。