目    录

第一部分：柳州市鱼峰公园管理处概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市鱼峰公园管理处2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市鱼峰公园管理处2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市鱼峰公园管理处概况

一、主要职能

（一）贯彻执行公园、旅游景区相关的法律法规和方针政策。负责组织管理公园游览和娱乐项目，维护园区公共秩序。实施园区总体规划，对园区内的建设开发、经营活动、文化古迹和基础设施进行管理。

（二）负责园区园林绿化建设及管理、植物栽培与养护、古树名木保护、石山绿化与管护、防火、园容卫生管理等工作。

（三）开展科普、宣传、教育及相关社会服务。

（四）完成主管部门交办的其他任务。

二、单位机构设置情况

柳州市鱼峰公园管理处是柳州市林业和园林局管理的正科级公益一类全额拨款事业单位。内设科室六个，分别为办公室、财务科、绿化科、基建科、安全保卫科、文化旅游科。

第二部分：柳州市鱼峰公园管理处2021年单位决算报表

此部分另附表格，详见附件3：柳州市鱼峰公园管理处2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州市鱼峰公园管理处2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入1629.45万元，其中本年收入1214.95万元, 较2020年度决算数减少186.85万元，下降13.33%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1142.37万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少167.63万元，下降12.8%，主要原因是：落实过紧日子要求压减了项目支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入38.11万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少50.67万元，下降57.07%，主要原因是：落实过紧日子的要求，填平补齐景观提升等项目经费压减。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：单位无国有资本经营预算财政拨款收入。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：单位无开展业务活动收得的事业收入。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：单位收入上交非税专户，无经营活动取得的收入。

6.其他收入34.47万元，为单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加31.45万元，增长1041.39%，主要原因是：2021年增加了“盆花摆展”、“青檀树群应急保护”、“标识牌制作”、“春节氛围营造”、“公益宣传小品”、“景观灯电费”等项目的本级横向财政拨款。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：单位没有使用非财政拨款结余资金。

8.年初结转和结余414.5万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。主要是光亮工程项目、填平补齐项目等延续项目的专项款。较2020年度决算数减少484.92万元，下降53.91 %，主要原因是：加强以前年度支出的预算执行。

（二）本单位2021年度总支出1629.45万元，其中本年支出1392.72万元, 较2020年度决算数减少494万元，下降26.18%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）178.52万元：主要用于退休人员补助及慰问75.63万元、基本养老保险缴费支出68.59万元、职业年金缴费支出34.3万元。较2020年度决算数增加30.75万元，增长20.81%，主要原因是：因工资及奖励性绩效的增加，核算社会缴费基数也随之增加，社保支出增加。

2.卫生健康支出（类）33.7万元：主要用于医疗保险缴费。其中职工基本医疗保险缴费支出33.7万元。较2020年度决算数增加10.35万元，增长44.33%，主要原因是：因工资及奖励性绩效的增加，核算社会缴费基数也随之增加，医疗保险缴费支出增加。

3.城乡社区支出（类）1129.06万元：主要用于其他城乡社区管理事务支出“抚恤金”6.87万元、其他城乡社区公共设施支出“基础设施维护”23.63万元、城乡社区环境卫生支出1028.97万元、城市建设支出“填平补齐项目”69.59万元。较2020年度决算数减少540.59万元，下降32.38%，主要原因是：2020年度项目款及一次性补偿款支付较大，其中“灯光亮化工程”支付款项102.83万元、“鱼峰山旅游架空索道拆除补偿”支付310万元；另外按落实过紧日子的要求，基础设施维护及填平补齐等项目经费压减。

4.住房保障支出（类）51.45万元：主要用于支付职工的住房公积金。其中住房公积金支出51.45万元。较2020年度决算数增加5.5万元，增长11.97%，主要原因是：因工资及奖励性绩效的增加，核算公积金缴费的基数增加，住房公积金支出增加。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%，主要原因是：单位按财政预算核定使用福利费，不计提职工福利基金。

6.年末结转和结余236.73万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增减少177.77万元，下降42.89%，主要原因是：一是本年结算支付以前年度基础设施维护费、延续项目灯光亮化工程款、填平补齐工程款；二是根据柳财建函[2021]682号关于《申请调整使用归集资金和实有账户资金的函》的复函用归集结余资金支付预算拨款资金存在缺口的聘用人员工资及清扫洁费79.39万元。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出1281.47万元，较2020年度决算数减少348.97万元，下降21.40 %。其中：基本支出1241.48万元，项目支出39.99万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为   1113.85万元，支出决算为1281.47万元，完成年初预算的115.05%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为68.19万元，支出决算为75.63万元，完成年初预算的110.91%。主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，其中退休人员慰问金标准提高。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为68.53万元，支出决算为68.59万元，完成年初预算的100.09%。主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，人员工资总额提高，单位养老保险增加。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为34.27万元，支出决算为34.30万元，完成年初预算的100.09%。主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，人员工资总额提高，单位职业年金缴费增加。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗支出（项）。年初预算为33.67万元，支出决算为33.70万元，完成年初预算的100.09%。主要原因：年中追加安排财政拨款支出预算，人员工资总额提高，单位医疗保险增加。

（五）城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为 6.87万元,主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算，增加抚恤金及丧葬费支出。

（六）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为23.63万元，主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算。

（七）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生支出（项）。年初预算为857.79万元，支出决算为987.30万元，完成年初预算的115.10%。主要原因是：年中追加安排财政拨款支出预算。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为51.40万元，支出决算为51.45万，完成年初预算的100.10%。主要原因是：人员变动使缴费基数增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1241.48万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出671.28万元，完成年初预算的100.20 %。主要原因是：人员进出变动。

（二）商品和服务支出453.14万元，完成年初预算的120.59%。预决算差异原因是：本年商品和服务支出中含79.39万元根据柳财建函[2021]682号关于《申请调整使用归集资金和实有账户资金的函》的复函用归集结余资金解决预算拨款资金存在缺口的聘用人员工资及清扫保洁费。

（三）对个人和家庭的补助支出96.18万元，完成年初预算的141.05%。主要支付退休生活补助、退休物业补贴、退休节日慰问及抚恤金。预决算差异原因是：年中追加安排财政拨款支出预算涉及20.56万元丧葬费及抚恤金。

（四）资本性支出20.88万元。预决算差异原因是：支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金用于购置办公设备（计算机、打印机、办公桌椅）、专用设备（监控系统、清扫器械）。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出69.59万元，较2020年度决算数减少183.67万元，下降72.52%。其中：基本支出0万元，项目支出69.59万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为69.59万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为69.59万元。预决算差异原因是：年中追加安排财政拨款支出预算、部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出2.18万元，完成年初预算的30.03%，比上年减少1.41万元，主要原因是:“公务用车运行维护费－车辆燃油费”减少，公务接待费与2020年度持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算2.18万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少0万，原因是我单位没有因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排柳州市鱼峰公园管理处1个单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出2.18万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少0万元，原因是我单位年初无购置车辆预算。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出2.18万元，完成年初预算的30.03%，比上年减少1.41万元，原因是公务用车燃油费减少。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市鱼峰公园管理处1个单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出2.18万元，平均每辆0.73万元。

（三）公务接待费支出0万元，完成年初预算的0.00%，比上年减少0万元，原因是落实过紧日子要求压减接待费用支出。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额36.31万元，其中：政府采购货物支出5.16万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出31.15万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆7辆，其中：公务用车3辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车4辆，其他用车主要是生产用4辆（其中小货车2辆、新能源货车1辆、普通小客车1辆）；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金247.91万元，占一般公共预算项目支出总额的20 %。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“公园管理和活动”等1个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出247.91万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，2021年度单位“公园管理和活动”项目绩效自评等次为“优”，实现了绩效评价结果与预算安排挂钩，健全评价结果反馈制度和整改责任制。

组织1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1241.48万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，单位2021年度整体支出绩效自评综合得分96分，评价等次为“优”。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，“公园管理和活动”项目自评得分为96分。发现的主要问题及原因：一是考核指标量化不够细，在工作目标的数量、质量、标准的不够明确、工作目标没有分解到岗、细化到人；二是存在一些岗位工作难以量化的现象，严格意义上的量化考核难以执行，在某种程度上，影响了考核质量；三没有建立起激励制约的监督机制，存在责、权、利脱节，奖励的激励作用不明显，处罚的惩戒效果体现也不充分。下一步改进措施：制定科学、完善、切合实际的考核项目和标准，要健全组织，明确职责。要有专人负责制定考核方案、组织实施考核，形成目标管理体系，保障考核工作顺利实施。对一些定性指标，要在实地检查的基础上，进行综合考查；对一些阶段性考核目标，要特别注意平时考核资料的积累，加大日常考核督查力度，并建好台帐，使之成为年度考核的重要依据。要增强考核透明度，及时公布考核结果，让被考核科室及个人知道工作达标情况、所处位次，以便及早采取措施改进、推动工作。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。