第三部分：柳州市园林科学研究所2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入2149.15万元，其中本年收入1908.00万元, 较2020年度决算数减少91.61万元，下降4.58%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1570.08万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加551.95万元，增长54.21%，主要原因是：2021年本单位由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，增加了人员经费收入，财政拨款收入较上年度有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入50.00万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少181.79万元，下降78.43%，主要原因是：落实过紧日子要求压减支出，涉及项目有填平补齐项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2020年度决算数减少749.69万元，下降100%，主要原因是：2021年本单位由公益二类事业单位转公益一类事业单位。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6.其他收入287.92万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数增加287.92万元，增长100%，主要原因是：本级横向转拨财政款增加，2020年全部计入“财政拨款收入”，未涉及该项目。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

8.年初结转和结余241.16万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少389.56万元，下降61.76%，主要原因是：一是及时清理未结款项目，严格按项目实施进度及时结清项目款项；二是推进跨年度项目实施进度。

（二）本单位2021年度总支出2149.15万元，其中本年支出1985.11万元, 较2020年度决算数减少404.07万元，下降16.91%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）114.79万元：主要用于机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、事业单位离退休支出。较2020年度决算数增加114.79万元，增长100%，主要原因是：2020年为公益二类事业单位无财政拨款社会保障和就业支出（类）。

2.卫生健康支出（类）31.66万元：主要用于职工基本医疗保险缴费。较2020年度决算数增加31.66万元，增长100%，主要原因是：2020年为公益二类事业单位无财政拨款卫生健康支出（类）。

3.城乡社区支出（类）1789.95万元：主要用于单位人员经费和公用经费、公园管理和活动、公园设施维护、公园小游园绿化养护、摆花、填平补齐工程等。较2020年度决算数减少599.23万元，减少25.08%，主要原因是：落实过紧日子要求压减支出，主要涉及项目有公园小游园绿化养护、公园管理和活动、公园设施维护等。

4.住房保障支出（类）48.71万元：主要用于住房公积金。较2020年度决算数增加48.71万元，增长100%，主要原因是：2020年为公益二类事业单位无财政拨款住房保障支出

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。较2020年度决算数增加0万元，增长0%。

6.年末结转和结余164.04万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少77.12万元，下降31.98%，主要原因是：2021年加快推进跨年度项目实施进度。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出1586.74万元。较2020年度决算数增加317.16万元，增长24.98%。其中：基本支出657.82万元，项目支出928.93万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为576.1万元，支出决算为1586.74万元，完成年初预算的275.43%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）。年初预算为0万元，支出决算为18.70万元。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款支出预算。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为64.95万元。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款支出预算。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.14万元。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款支出预算。

（四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为0万元，支出决算为31.66万元。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款支出预算。

（五）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.85万元。主要原因：本项支出为公园景观灯电费，通过使用以前年度结转资金解决。

（六）城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。年初预算为576.1万元，支出决算为1390.74万元，完成年初预算的241.41%。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排了人员经费及公用经费财政拨款支出预算。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为0万元，支出决算为48.71万元。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款支出预算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出657.82万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出611.59万元，完成年初预算的100%。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年预算未做基本支出预算。2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款基本支出预算。

（二）商品和服务支出27.52万元，完成年初预算的 100%。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年预算未做基本支出预算。2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款基本支出预算。

（三）对个人和家庭的补助18.70万元，完成年初预算的100%。主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年预算未做基本支出预算。2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款基本支出预算。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出177.85万元，较2020年度决算数减少192.06万元，下降51.92%。其中：基本支出0万元，项目支出177.85万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为177.85万元。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为177.85万元。主要原因：是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决，涉及项目有填平补齐项目、立体彩化示范工程。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市园林科学研究所2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.18万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.18万元，主要原因是公务接待费用增加。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.18万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有因公出国（境）事项。全年使用财政拨款安排柳州市园林科学研究所、1个单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有公务用车购置事项。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增加0万元，原因是本单位没有公务用车运行事项。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2021年，柳州市园林科学研究所、1个单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0.18万元，完成年初预算的100%，比上年增加0.18万元，主要原因：2021年预算期间本单位还是按照公益二类事业单位执行，2021年预算未做基本支出预算。2021年由公益二类事业单位转公益一类事业单位后，年中追加安排财政拨款基本支出（公务接待费）预算。国内公务接待批次2次，人次10次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额1.96万元，其中：政府采购货物支出1.96万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆18辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车18辆，其他用车主要是绿化、林业业务作业车辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金447.66万元，占一般公共预算项目支出总额的48.19%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0  万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

共组织对“公园设施维护项目”、“公园管理和活动项目”、“公园小游园绿化养护项目”等3个项目进行了单位评价，涉及一般公共预算支出447.66万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，2021年度单位项目支出绩效自评本单位综合得分均在90分以上，评价等次为“优”。

组织对1个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出576.11万元，政府性基金预算支出0万元。未委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，2021年度单位整体支出绩效自评本单位综合得分在90分以上，评价等次为“优”。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，公园设施维护项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：部分人员对绩效目标认识度不高，工作完成了未能及时采集佐证材料。下一步改进措施：一是设定有区域绩效目标，按要求开展绩效自评工作，及时报送自评报告；二是实行工作成绩留痕，积极采集相关材料。公园管理和活动项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：部分人员对绩效目标认识度不高，工作完成了未能及时采集佐证材料。下一步改进措施：一是设定有区域绩效目标，按要求开展绩效自评工作，及时报送自评报告；二是实行工作成绩留痕，积极采集相关材料。公园小游园绿化养护项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：部分人员对绩效目标认识度不高，工作完成了未能及时采集佐证材料。下一步改进措施：一是设定有区域绩效目标，按要求开展绩效自评工作，及时报送自评报告；二是实行工作成绩留痕，积极采集相关材料。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。